Повноваження Національного банку України по управлінню та контролю за валютним оборотом: фінансово-правовий аспект

Abstract

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата юридичних наук за спеціальністю 12.00.07 - адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право. - Національний університет «Одеська юридична академія», Одеса, 2012. На основі досягнень юридичної науки, аналізу чинного законодавства та існуючої правозастосовної практики здійснено комплексне дослідження повноважень Національного банку України по управлінню та контролю за валютним оборотом. Розкрито специфіку діяльності центрального банку по управлінню та контролю за валютним оборотом, його механізми впливу на валютний ринок. Сформульовано поняття «валютний оборот», «валютне регулювання» та визначено систему органів, що здійснюють регулювання валютним оборотом. Досліджено еволюцію валютного законодавства та встановлено його джерела. З'ясовано правову природу валютного контролю, визначено органи контролю за валютним оборотом та сформовано пропозиції щодо удосконалення системи контролю за валютним оборотом. Встановлено правову природу правопорушення у сфері регулювання валютним оборотом та контролю за ним, сформульовано поняття правопорушення у сфері валютного регулювання та валютного контролю та запропоновано обґрунтовані пропозиції щодо шляхів удосконалення відповідальності за такі правопорушення, у тому числі і шляхом декриміналізації відповідальності за певними правопорушеннями у сфері валютного регулювання та валютного контролю.

Диссертация на соискание научной степени кандидата юридических наук по специальности 12.00.07 - административное право и процесс; финансовое право; информационное право. - Национальный университет «Одесская юридическая академия», Одесса, 2012. На основании достижений юридической науки, анализа действующего законодательства и существующей правоприменительной практики, осуществлено комплексное исследование полномочий Национального банка Украины по управлению и контролю за валютным оборотом. Раскрыты специфика деятельности центрального банка по управлению и контролю за валютным оборотом, его механизмы влияния на валютный рынок. Поднимается вопрос относительно правомерности и соответствия законодательству этих механизмов влияния на валютный рынок, в частности - правомерности внедрения инвестиционных депозитных счетов. Сформулированы понятия «валютный оборот», «валютное регулирование» и определена система органов, которые осуществляют регулирование валютного оборота. Исследована эволюция валютного законодательства и определены его источники, что позволило сделать акцент на необходимости систематизации источников валютного законодательства и повышения роли закона в регулировании валютных отношений. Указано на необходимость приведения валютного законодательства в соответствие с реалиями настоящего времени и на целесообразность его постепенной либерализации. Необходимым условием предложенной либерализации является, в частности, отмена двойного лицензирования деятельности банковских учреждений при осуществлении ими операций с валютными ценностями и обязанности пунктов обмена валют получать торговые патенты на операции покупки-продажи иностранной валюты. Обоснована необходимость изменения подхода к лицензированию валютных операций, связанных с предоставлением благотворительной помощи, что должно содействовать активному участию благотворительных организаций и отдельных благотворителей в решении проблемных вопросов социально-культурной сферы. Акцентировано внимание на необходимости улучшения качества активов банковской системы и предложены пути решения проблемы «плохих» активов. Исследована правовая природа валютного контроля, определены органы контроля за валютным оборотом и сформулированы предложения по улучшению системы контроля за валютным оборотом. Выделены основные проблемы действующей системы валютного контроля, к которым относятся: дублирование функций органами валютного контроля, исполнение функций валютного контроля органами, которые не уполномочены на это законодателем, и фактическое отсутствие эффективной системы обмена информацией между органами валютного контроля. Установлена правовая природа правонарушения в сфере регулирования валютного оборота и контроля за ним, сформулировано понятие правонарушения в сфере валютного регулирования и валютного контроля и подготовлены обоснованные предложения относительно путей повышения ответственности за такие правонарушения, в том числе и путем декриминализации ответственности.

The thesis for obtaining Ph.d. legal sciences, speciality number 12.00.07 — administrative law and legal proceedings; financial law; informational law. -National University «Odessa Law Academy», Odessa, 2012. Comprehensive study of the National Bank of Ukraine authority on management and control of foreign exchange turnover is performed in this thesis. It is based on the achievements of legal science, existing law analysis and existing legal practices. The applicant gave detailed explanation ofthe specific activities ofthe central bank for the management and control of foreign exchange turnover and the mechanisms of central bank influence on the currency market. The meaning of «foreign exchange turnover», «foreign currency regulation» and system of institutions that carry out regulation of foreign exchange turnover were formulated and studied in this thesis. The evolution of foreign currency legislation was examined and its sources (forms) were defined. The legal nature of foreign currency control and its institutions were found, proposals for improving the system offoreign currency control were explained. The legal nature of violations of the law in the field of foreign currency regulation and control was established, the meaning of offence in the field offoreign currency regulation and control was formulated, well grounded suggestions regarding ways to enhance responsibility for violations in the field of foreign currency regulation and control, including the decriminalization of liability for specific offences were prepared.